Отмывание денег определяется как процесс, в котором личность доходов от преступления маскируется таким образом, что создается впечатление законного дохода. Преступники специально выбирают фирмы, оказывающие финансовые услуги, через которые они пытаются отмыть преступные доходы без ведома или подозрения фирм.
Настоящая Политика по борьбе с отмыванием денег (далее "Политика AML") описывает процедуры и механизмы, используемые INTERNET CASH GROUP COSTA RICA S.A. (Компания) с целью предотвращения отмывания денег. INTERNET CASH GROUP COSTA RICA S.A. придерживается следующих принципов
Бенефициарный собственник - физическое лицо, которое, пользуясь своим влиянием, совершает сделку, акт, действие, операцию или шаг или осуществляет контроль иным образом над сделкой, актом, действием, операцией или шагом или над другим лицом и в чьих интересах, для чьей выгоды или за чей счет совершается сделка или акт, действие, операция или шаг. В случае юридического лица, Бенефициарным владельцем является физическое лицо, чье прямое или косвенное владение или сумма всех прямых и косвенных владений в юридическом лице превышает 25 процентов, включая владение в форме акций или других форм на предъявителя.
Деловые отношения - деловые, профессиональные или коммерческие отношения между клиентом и финансовыми учреждениями или другими обязанными субъектами, которые связаны с их профессиональной деятельностью и которые, как ожидается в момент установления контакта, будут иметь элемент продолжительности.
Клиент - физическое или юридическое лицо, имеющее деловые отношения с Компанией, или физическое или юридическое лицо, с которым Компания заключает эпизодическую сделку.
Сотрудник - сотрудник Компании и любое другое лицо, участвующее в применении настоящего Руководства в Компании.
Руководство - настоящий документ, включая все приложения, как указано выше. Руководство включает в себя, в частности, процедуру внутреннего контроля Компании в отношении Руководства и политику оценки рисков Компании в отношении риск-ориентированного подхода к рискам ОД/ФТ.
Правление - правление Компании. Если у Компании нет правления, то членом правления считается руководитель Компании, который несет ответственность за выполнение обязанностей правления в контексте Руководства.
MLRO означает Сотрудник по отчетности об отмывании денег, который назначается в Компании в качестве лица, ответственного за получение внутренних раскрытий и составление отчетов для органа власти, а также другие обязанности, как описано выше.
Денежная операция означает любой платеж, перевод или получение денег.
Отмывание денег (ОД) означает сокрытие происхождения незаконных средств путем их введения в легальную экономическую систему и проведения операций, которые выглядят законными. Существует три признанных этапа процесса отмывания денег:
Случайная сделка - сделка, совершенная Компанией в ходе экономической или профессиональной деятельности с целью оказания услуги, продажи товара или распространения его другим способом Клиенту вне рамок установленных Деловых отношений.
PEP - физическое лицо, которое выполняет или выполняло важные государственные функции и в отношении которого сохраняются соответствующие риски.
Санкции - важнейший инструмент внешней политики, направленный на поддержку поддержания или восстановления мира, международной безопасности, демократии и верховенства закона, соблюдения прав человека и международного права или достижения других целей Устава ООН или общей внешней политики и политики безопасности. Санкции включают:
Международные санкции могут запрещать въезд субъекта международной санкции в государство, ограничивать международную торговлю и международные сделки, налагать другие запреты или обязательства.
Субъект санкций - любое физическое или юридическое лицо, организация или орган, указанный в правовом акте, устанавливающем или применяющем санкции, в отношении которого применяются санкции.
Финансирование терроризма (ФТ) - финансирование и поддержка террористического акта и его совершение, а также финансирование и поддержка поездок с целью терроризма в смысле применимого законодательства.
Профиль клиента по рискам - иллюстрация рисков и угроз, с которыми может столкнуться организация при работе с Коста-Рикой. Он может включать в себя вероятность негативных последствий и план потенциальных затрат и уровень нарушения для каждого риска. В интересах компании быть проактивной, когда речь идет о ее системе управления рисками. Некоторые риски могут быть сведены к минимуму, если их правильно учитывать. Соблюдение требований по учету рисков гарантирует, что компания и ее сотрудники соблюдают нормативные и этические процессы.
Система учета - внутренняя электронная система компании для хранения информации о клиентах.
Подтверждение адреса - счет за коммунальные услуги, банковская выписка, квитанция об уплате налога на недвижимость и т.д.
Меры надлежащей проверки клиентов (англ. customer due diligence, CDD) необходимы для проверки личности нового или существующего клиента в качестве хорошо работающего риск-ориентированного постоянного мониторинга деловых отношений с клиентом. Меры НПК состоят из двух уровней, включая стандартные и усиленные меры должной осмотрительности, как указано ниже.
Меры CDD принимаются и выполняются в той мере, в какой это необходимо с учетом профиля риска Клиента и других обстоятельств в следующих случаях:
Компания не устанавливает и не поддерживает Деловые отношения и не совершает сделку, если:
В случае получения информации на иностранных языках в рамках осуществления CDD, Компания может потребовать перевода документов на другой язык, применимый для Компании. Следует избегать использования переводов в ситуациях, когда оригиналы документов подготовлены на языке, применимом для Компании.
Достижение CDD - это процесс, который начинается с реализации мер CDD. По завершении этого процесса Клиенту присваивается документированный индивидуальный уровень риска, который является основой для последующих мер, и который отслеживается и обновляется по мере необходимости.
Компания применила меры CDD надлежащим образом, если у нее есть внутреннее убеждение, что она выполнила обязательство по применению мер должной осмотрительности. При рассмотрении внутреннего убеждения соблюдается принцип разумности.
Это означает, что Компания при применении мер CDD должна получить знания, понимание и убедиться в том, что она собрала достаточно информации о Клиенте, деятельности Клиента, цели деловых отношений и сделок, осуществляемых в рамках деловых отношений, происхождении средств и т.д., чтобы понять Клиента и его (деловую) деятельность, принимая во внимание уровень риска Клиента, риск, связанный с деловыми отношениями, и характер таких отношений. Такой уровень осведомленности должен позволять выявлять сложные, дорогостоящие и необычные сделки и схемы сделок, которые не имеют разумной или очевидной экономической или законной цели или нехарактерны для особенностей данного бизнеса.
Проверка информации для идентификации Клиента означает использование данных из надежного и независимого источника для подтверждения того, что эти данные являются правдивыми и правильными, также подтверждая, при необходимости, что данные, непосредственно связанные с Клиентом, являются правдивыми и правильными. Это, в частности, означает, что целью проверки информации является получение уверенности в том, что Клиент, желающий установить Деловые отношения, является тем лицом, за которое себя выдает.
Надежным и независимым источником (должен существовать в совокупности) является проверка информации, полученной в ходе идентификации:
Стандартные меры должной осмотрительности (англ. standard due diligence, SDD) применяются ко всем Клиентам, в отношении которых должны применяться меры CDD в соответствии с Руководством.
Меры SDD не должны проводиться в обстоятельствах, когда должны проводиться меры повышенной должной осмотрительности (как описано ниже).
Если в ходе постоянного мониторинга деловых отношений Клиента установлено, что риск ОД и/или ТФ больше не является низким, Компания должна применять меры CDD соответствующего уровня
При применении мер SDD Компания должна получить следующие данные Клиента, являющегося физическим лицом:
Стандартные меры должной осмотрительности являются обязательными для проверяющих юридических лиц независимо от суммы сделки, для чего Компания должна получить следующие данные Клиента:
Клиент также должен загрузить в систему:
Необходимо применять следующие стандартные меры должной осмотрительности:
Указанные выше меры CDD должны применяться до установления деловых отношений или совершения сделки. Точные инструкции по применению стандартных мер должной осмотрительности приведены в Руководстве.
Применение усиленных мер должной осмотрительности (уровень 2)
В дополнение к стандартным мерам должной осмотрительности Компания применяет меры повышенной должной осмотрительности (англ. enhanced due diligence, EDD) с целью управления и снижения установленного риска отмывания денег и финансирования терроризма в случае, если установлено, что риск выше обычного.
Компания всегда применяет меры EDD, когда:
Перед применением мер EDD Сотрудник Компании убеждается, что Деловые отношения или сделка имеют высокий риск и что к таким Деловым отношениям или сделке может быть отнесен высокий уровень риска. Прежде всего, перед применением мер EDD Сотрудник оценивает наличие описанных выше признаков и применяет их как независимые основания (то есть каждый из выявленных факторов позволяет применить меры EDD в отношении Клиента).
При применении мер EDD в отношении одной сделки физического лица или нескольких сделок на сумму равную или превышающую 10 000 долларов США, Компания должна применять следующие меры:
При применении мер EDD, когда Клиент является гражданином такой страны или территории или его место жительства или местонахождение или местонахождение поставщика платежных услуг получателя платежа находится в стране или территории, которая, согласно достоверным источникам, таким как взаимные оценки, отчеты или опубликованные последующие отчеты, не создала эффективных систем ПОД/ФТ, Компания должна применять следующие меры:
В любых других случаях, когда необходимо применять меры EDD, объем мер EDD и их масштабы определяются Работником, применяющим такие меры. Могут применяться следующие дополнительные и соответствующие меры должной осмотрительности:
В случае применения мер EDD, Компания проводит повторную оценку профиля риска Клиента не позднее, чем каждые шесть месяцев.
Идентификация представителя Клиента и его право на представительство
Представитель Клиента должен быть идентифицирован как Клиент, который является физическим лицом в соответствии с настоящим Руководством. Компания также должна идентифицировать и проверить характер и объем права представительства Клиента. Наименование, дата выдачи и наименование эмитента документа, служащего основанием для права представительства, должны быть установлены и сохранены, за исключением случаев, когда право представительства было проверено с использованием информации, полученной из соответствующего реестра.
Компания должна соблюдать условия права представительства, предоставленного представителям юридического лица, и оказывать услуги только в рамках права представительства.
В случае если право на представительство Клиента (юридического лица) явствует из выписки из реестра, Устава или эквивалентных документов, подтверждающих личность Клиента (юридического лица), отдельного документа о полномочиях (например, доверенности) не требуется.
Требования к документам, представляемым Клиентом
Все документы, предоставленные Клиентом, должны быть проверены на соответствие следующим критериям:
Загружая селфи с документом, удостоверяющим личность, Клиент должен убедиться, что фотография загружаемого документа и документ на селфи должны совпадать; фотография не размыта, лицо пользователя на фотографии и на документе четко видно и совпадает; все символы документа, удостоверяющего личность, на селфи читаемы; документ полностью виден на фотографии, края не обрезаны.
Компания должна регулярно проверять и обновлять документы, данные и информацию, собранные в ходе осуществления мер CDD, и обновлять профиль риска Клиента. Регулярность проверок и обновления должна быть основана на профиле риска Клиента, и проверки должны проводиться как минимум:
Собранные документы, данные и информация также должны быть проверены, если произошло событие, которое указывает на необходимость обновления собранных документов, данных и информации.
Общество осуществляет мониторинг Деятельности Клиента с целью установления действий или фактов, которые указывают на преступную деятельность, отмывание денег или финансирование терроризма или связь которых с отмыванием денег или финансированием терроризма является вероятной, в том числе сложные, дорогостоящие и необычные сделки и схемы сделок, которые не имеют разумной или очевидной экономической или законной цели или которые нехарактерны для особенностей данного бизнеса. В ходе мониторинга деятельности Клиента Компания должна постоянно оценивать изменения в деятельности Клиента и оценивать, могут ли эти изменения повысить уровень риска, связанного с Клиентом, вызывая необходимость применения мер EDD.
В ходе постоянного мониторинга подозрительных сделок Компания применяет следующие меры:
Целью проверки является выявление подозрительных и необычных операций и моделей операций. При мониторинге операций Сотрудник должен оценивать операции с целью выявления действий и операций, которые:
В случае обнаружения вышеуказанного факта, сотрудник по ПОД/ФТ должен отложить любую сделку клиента до дальнейшего рассмотрения и принятия решения по этому поводу.
В дополнение к вышесказанному, Сотрудник регулярно (не реже одного раза в неделю) проверяет операции Компании на предмет отсутствия сложных, дорогостоящих и необычных операций и схем операций, которые не имеют разумной или очевидной экономической или законной цели или являются нехарактерными.
При необходимости Компания устанавливает источник и происхождение средств, использованных в сделке (сделках). Необходимость идентификации источника и происхождения средств зависит от предыдущей деятельности Клиента, а также от другой известной информации. Таким образом, идентификация источника и происхождения денежных средств, используемых в транзакции, осуществляется в следующих случаях:
Компания отслеживает деятельность Клиента на предмет необычного размера, объема, характера или типа операций, принимая во внимание факторы риска и красные флажки, соответствующие нашему бизнесу. Красные флажки, сигнализирующие о возможном отмывании денег или финансировании терроризма, включают, но не ограничиваются следующим:
Потенциальные Red Flags при проведении комплексной проверки клиентов и взаимодействии с ними
После вступления в силу, изменения или прекращения действия санкций Компания должна проверить, является ли Клиент, его Бенефициарный владелец или лицо, которое планирует иметь с ним Деловые отношения или сделку, субъектом санкций.
Процедура выявления субъекта санкций и операции, нарушающей санкции
Компания использует как минимум следующие источники (базы данных) для проверки отношения Клиента к санкциям:
Помимо вышеуказанных источников, Компания может использовать любые другие источники по решению Сотрудника, применяющего меры НПК.
Для проверки совпадения имен лиц, полученных в результате запроса, с лицами, указанными в уведомлении, содержащем санкции, используются их персональные данные, основными характеристиками которых для юридического лица являются его наименование или товарный знак, код реестра или дата регистрации, а для физического лица - его имя и персональная идентификация или дата рождения.
Для установления идентичности лиц, указанных в соответствующем правовом акте или уведомлении, с лицами, выявленными в результате запроса по базам данных, Компания должна проанализировать имена лиц, выявленных в результате запроса, на предмет возможного влияния факторов, искажающих персональные данные (например, транскрипция иностранных имен, иной порядок слов, замена диакритических знаков или двойных букв и т.д.).
Компания осуществляет вышеуказанную проверку на постоянной основе в ходе установленных деловых отношений. Частота текущих проверок зависит от профиля риска Клиента:
Общество в первую очередь самостоятельно получает дополнительную информацию о лице, находящемся в деловых отношениях или совершающем с ним сделку, а также о лице, намеревающемся установить деловые отношения, совершить с ним сделку или действие, отдавая предпочтение информации из достоверного и независимого источника. Если по каким-либо причинам такая информация недоступна, Компания должна спросить лицо, находящееся в деловых отношениях или совершающее с ними сделку или действие, а также лицо, намеревающееся установить деловые отношения, совершить с ними сделку или действие, является ли информация полученной из заслуживающего доверия и независимого источника, и оценить ответ.
Компании запрещается устанавливать Деловые отношения, а установленные Деловые отношения или сделка должны быть прекращены (если это объективно невозможно) в случае, если:
Неподдерживаемые страны или территории: Афганистан, Албания, Ангола, Багамские острова, Барбадос, Беларусь, Ботсвана, Бурунди, Камбоджа, Центральноафриканская Республика, Демократическая Республика Конго, Кот-д'Ивуар, Крым (оккупированная территория Украины), Куба, Корейская Народно-Демократическая Республика (КНДР), Донецкая область (оккупированная территория Украины), Эритрея, Сектор Газа, Гана, Гвинея-Бисау, Ямайка, Исламская Республика Иран, Ирак, Ливан, Либерия, Ливия, Луганская область (оккупированная украинская территория), Мали, Маврикий, Монголия, Мьянма, Никарагуа, Северная Корея, Пакистан, Панама, Российская Федерация, Сьерра-Леоне, Сомали, Южный Судан, Судан, Сирия, Тринидад и Тобаго, Уганда, Вануату, Венесуэла, Западный берег (оккупированная палестинская территория), Йемен и Зимбабве.
Сделка может быть осуществлена только с согласия Офицера, если:
Клиент не имеет достаточных полномочий для совершения Операции, или полномочия неясны,
необходимость проведения Операции не была разумно обоснована,
Структура управления, собственности и контроля Клиента, являющегося юридическим лицом, неясна и/или построена необоснованно сложным с экономической точки зрения образом, или часто менялась без обоснования,
Экономическая деятельность юридического лица или его бухгалтерская или платежная практика непрозрачны, Клиент может быть фиктивной компанией или фиктивным лицом,
Бенефициарный собственник Клиента, являющегося юридическим лицом, не может быть установлен,
Заказчик, являющийся юридическим лицом, использует агента или другое юридическое лицо в качестве своего представителя без четких полномочий (например, во время преддоговорных переговоров),
Клиент или представитель Клиента отказывается предоставить информацию для целей установления сути Сделок и оценки рисков,
Клиент не представил достаточных данных или документов, подтверждающих законное происхождение активов и денежных средств, после того, как его об этом попросили,
Клиент, Бенефициарный владелец Клиента, являющийся юридическим лицом, или другое лицо, связанное с Клиентом, связан или был связан с организованной преступностью, ОД или ТФ,
Клиент, Бенефициарный владелец Клиента, являющийся юридическим лицом, или иное лицо, связанное с Клиентом, связан или был связан с традиционными источниками дохода организованной преступности,
В отношении Клиента, Бенефициарного владельца Клиента - юридического лица или иного лица, связанного с Клиентом, применяются международные санкции,
Клиент имеет номинальных акционеров или акции на предъявителя.
Компания гарантирует, что ее MLRO и сотрудник (сотрудники) имеют соответствующую квалификацию для выполнения своих рабочих задач. При приеме или найме Сотрудника его/ее квалификация проверяется в рамках процесса найма/назначения путем проведения проверки биографических данных.
В соответствии с применимыми к Компании требованиями по обеспечению пригодности Сотрудников, Компания следит за тем, чтобы такие лица проходили соответствующее обучение и получали информацию на постоянной основе, чтобы иметь возможность выполнять обязательства Компании в соответствии с применимым законодательством. В ходе обучения обеспечивается, чтобы эти лица обладали знаниями в области ПОД/ФТ в объеме, соответствующем задачам и функциям данного лица. Для новых сотрудников обучение включает в себя обзор содержания применимых правил и положений, политики оценки рисков Компании, настоящего Руководства и других соответствующих процедур.
Обучение для MRLO и Сотрудника (ов) должно содержать, прежде всего, информацию обо всех самых современных методах отмывания денег и финансирования терроризма и возникающих в связи с этим рисках. Оно касается соответствующих частей содержания применимых правил и положений, оценки рисков Компании, Руководств и процедур Компании, а также информации, которая должна облегчить таким MRLO и Сотрудникам (сотрудникам) выявление подозрений в отмывании денег и финансировании терроризма. Обучение строится на основе рисков, выявленных с помощью политики оценки рисков.
Таким образом, программа обучения должна включать, как минимум:
(1) как выявлять "красные флажки" и признаки отмывания денег, возникающие в ходе выполнения сотрудниками своих обязанностей;
(2) что делать после выявления риска;
(3) какова роль сотрудников в деятельности фирмы по обеспечению соответствия и как ее выполнять;
(4) политика фирмы по хранению записей; и
(5) дисциплинарные последствия (включая гражданские и уголовные наказания) за несоблюдение применимого законодательства.
Обучение будет проводиться не реже одного раза в год. Содержание и частота обучения адаптированы к задачам и функциям лица по вопросам, связанным с мерами ПОД/ФТ. Если Руководство каким-либо образом обновляется или изменяется, содержание и частота обучения корректируются соответствующим образом.
Компания разрабатывает обучение в нашей фирме или заключает договор на его проведение. Для проведения обучения могут использоваться учебные брошюры, видеоматериалы, системы интранет, очные лекции и пояснительные записки.
Проведенный тренинг должен быть задокументирован в электронном виде и подтвержден подписью. Эта документация должна включать содержание тренинга, имена участников и дату его проведения.